👤 使用角色
集团 CFO / 经营管理部负责人
🗂️ 工作任务
每月例会的经营分析报告：收入—成本—费用—现金流全链路归因
📐 关键参数
3 大品牌、11 家控股子公司、8 大区域、2 大渠道（经销/工程）合并口径
⏰ 紧急程度
董事会定调前 3 天必须出稿，晚一天影响管理层决策节奏
蒙娜丽莎的 2025 年不好过：合并营收 39.23 亿元、同比下降 15.28%，归母净利润 5242.73 万元、同比再降 58.05%——这是营收连续第 4 年下滑（2021 年峰值 69.87 亿，累计缩水超 30 亿），净利继 2024 年"腰斩"后再度"腰斩"。每月经营分析会上，经营管理部的同事要把财务系统导出的三大报表、销售明细、费用台账手动拼在一起，按品牌、按区域、按渠道反复透视：瓷质有釉砖 -13.45%、战略工程渠道 -40.08%、华南区 -24.27%……一份能拿去开会的报告往往要 3-5 个工作日，其中 70% 时间花在取数、对数和排版上。
更让管理层头疼的是"归因"：同样是下滑，到底是量跌、价跌还是结构恶化？利息支出为何在负债减少近 9 亿的情况下从 2957 万翻倍到 5638.75 万？账上 13.5 亿存款收益率为何只有 0.83%？这些问题散落在十几个 Excel 里，没人能 30 分钟内讲清楚。
CFO 在季度会上直言："数据都摆在报表里，但我们把太多时间花在'把数翻出来'，而不是'把问题讲透'。"
代价链很清楚：每延迟 1 天出报告 = 管理层少 1 天决策窗口；归因不清 = 费用压降、渠道调整等动作凭经验拍板——在毛利率不足 30%（马可波罗 39.35%）的差距下，每一次误判都是千万级的机会成本。
📋 把这个 Prompt 发给 WorkBuddy（可一键复制，替换为当月实际数据即可跑）
请为我生成一份《蒙娜丽莎集团 2025 年度经营分析报告（管理层决策版）》。
我是蒙娜丽莎集团股份有限公司（002918.SZ）经营管理部负责人。公司主营建筑陶瓷，旗下"蒙娜丽莎/QD/美尔奇"三大品牌，拥有佛山、清远、藤县、高安四个生产基地与 11 家控股子公司，销售分"经销+工程"两大渠道。
【输入数据】以下是集团 2025 年 vs 2024 年的合并数据摘要：
- 合并营业收入 39.32 亿 vs 46.31 亿（-15.28%）；归母净利润 5242.73 万 vs 1.25 亿（-58.05%）；扣非净利 0.42 亿（-59.2%）；经营现金流净额 5.86 亿（-27.33%）
- 分产品：瓷质有釉砖 31.83 亿（-13.45%，占 81.14%）；陶瓷板/薄型陶瓷砖 4.86 亿（-13.16%）；非瓷质有釉砖 1.46 亿（-41.79%）；瓷质无釉砖 0.16 亿（-58.2%）
- 分渠道：经销渠道 32.70 亿（-7.65%，占 83.36%）；战略工程渠道 6.53 亿（-40.08%，占 16.64%）
- 分区域：华东 11.28 亿(-13.93%)、华南 8.42 亿(-24.27%)、华北 6.44 亿(-6.13%)、华中 4.70 亿、西南 3.94 亿、西北 2.73 亿、东北 1.41 亿、境外 0.32 亿(+15.2%)
- 财务风险：应收账款余额 9.46 亿、坏账准备 6.34 亿（计提比例 67%）；2025 计提减值 1.32 亿；利息支出 5638.75 万 vs 上年 2957.09 万；货币资金近 13.5 亿
【分析要求】
1. 收入下滑归因：用"量-价-结构"三维拆解判断下滑主因，指出哪个区域/产品/渠道拖累最大（🔴 红色标注 Top 3 拖累项）
2. 盈利质量诊断：净利降幅（-58.05%）为何远大于营收降幅（-15.28%）？逐项拆分"毛利下滑/费用/减值/利息"的贡献
3. 渠道结构点评：经销占比升至 83.36% 的积极面与隐忧（结合工程渠道主动收缩、工抵房去化压力）
4. 现金流与资金效率：经营现金流 5.86 亿好于净利的原因；存款收益率 0.83% 与利息支出翻倍的矛盾点
5. 风险清单：按"高/中/低"分级输出，每条附应对建议
6. 决策建议：给管理层 5 条可执行动作，按"止血优先→提效→增长"排序
【输出要求】结构化 Markdown，含执行摘要（一页纸）、数据表、🔴🟡🟢 三色风险标识；总字数 2500-3500 字；结论处标注"本报告基于公司公开披露数据生成，仅供内部参考，正式口径以审计报告为准"。✅ 提示：把"输入数据"替换成每月财务快报的实际值即可复用于月度/季度例会；WorkBuddy 也可以直接读取你上传的 Excel 报表文件进行分析。
✨ WorkBuddy 输出仿真（节选 · 完整报告约 3000 字）
📌 执行摘要（一页纸）
2025 年集团营收 39.23 亿（-15.28%），净利 5242.73 万（-58.05%），降幅剪刀差 42.8pct，主因三层叠加：① 价格战——产品均价下滑直接拖累收入；② 工程渠道收缩 -40.08%，高毛利订单流失；③ 计提减值 1.32 亿 直接侵蚀利润。经营现金流 5.86 亿显著好于净利，主体现金回款质量尚稳，为 AI 提效与渠道转型留出 2-3 年窗口期。
🔴 红色预警 Top 3
- 1. 华南区 -24.27%：大本营市场失速，跌幅为 8 大区域之最，需核查是否与当地工程订单流失及竞品（马可波罗/东鹏）零售拦截相关。
- 2. 应收/减值风险仍在出清期：应收余额 9.46 亿、坏账计提 67%，2026 年减值压力与工抵房去化（累计协议约 13.25 亿）仍是利润最大不确定项。
- 3. 资金效率矛盾：货币资金近 13.5 亿、理财额度 10 亿闲置未用，利息收入率仅 0.83%，而利息支出翻倍至 5638.75 万——资金运营效率有明显优化空间。
📊 量-价-结构 归因表（示意口径）
| 维度 | 2024 | 2025 | 变化 | 对收入影响 |
|---|---|---|---|---|
| 销量（亿㎡） | 约 1.25 | 1.16 | -7.27% | 约 -5.5pct |
| 均价 | 基准 | 下行 | 下滑 | 约 -7~-8pct |
| 渠道结构 | 工程占 23.53% | 工程占 16.64% | 高毛利占比降 | 约 -2pct |
| 🟢 结构亮点 | 境外 +15.2%、陶瓷板/薄型砖占比提升、整装业务增长，为结构性对冲项 | |||
🎯 决策建议（止血→提效→增长）
- 止血：华南区专项诊断（1 个月内出区域复盘），严控新增战略工程应收账款准入。
- 提效：管理/销售费用继续精益压降——将 AI 办公（本演示场景）纳入 2026 降本增效项目包，目标期间费用率再降 1-2pct。
- 增长：把经销渠道（83.36% 基本盘）从"铺网点"转向"养网点"（见 Case 03），加速整装与海外第二曲线（境外基数低、增速 15.2%）。
⚠️ 仿真样例，基于公开年报数据推演，正式使用请由财务复核。
🧑💼 推荐专家（WorkBuddy 专家中心真实专家）
🔬
行业研究分析师产业/经营研究
在集团经营分析场景中，行业研究分析师负责把三大报表与费用台账透视成"摘要-预警-建议"结构：先做量-价-结构归因与同业对标（马可波罗/东鹏），再由财务复核，把 CFO 例会准备时间从 3 天压到半天以内。
召唤方式：
专家中心 → 行业研究分析师📣
营销策划AI专家营销/费用效能
补充"营销侧"视角：分析销售费用与渠道投入的产出比，识别费用压降空间，让降本增效建议不止于财务数字，还能落到可执行的渠道动作。
召唤方式：
专家中心 → 营销策划AI专家👥 推荐专家协作
🎯 专家团
经营分析双专家协作
行业研究分析师负责财报归因与同业对标 → 营销策划AI专家负责营销费用效能解读 → 财务人员复核数字口径，双专家接力把董事会级经营报告交付时间从 3-5 天压缩到当天。
行业研究分析师营销策划AI专家
🔧 工具组合（WorkBuddy 已上线能力）
📈 @westock-data / @wb-finance-skill· 已安装技能
按证券代码检索 002918 及同业（马可波罗 001296、东鹏控股 003012）的财务指标与行情，自动取数核对，避免手工录入错漏。
调用：@westock-data 拉取 002918 近三年营收净利与毛利率，与年报摘要比对
🧮 @tencent-docs-sheetagent· 已安装技能
把财务部导出的多张 Excel（收入/费用/应收）自动清洗合并成标准分析底稿，并生成透视工作表。
调用：@sheetagent 合并这三张表，按品牌×区域生成收入透视
📤 @tencent-docx / @tencent-pptx· 已安装技能
把分析结论一键排版为董事会 Word 版或例会 PPT，编号、页眉、图表样式统一。
调用：@tencent-docx 把这份分析输出为正式汇报 Word
🌐 联网检索 WebSearch· 内置能力
核对行业均价走势、能源（天然气/电）价格波动等外部归因变量，让"下滑"不止于内部视角。
调用：检索 2025-2026 建陶行业燃气成本与均价变化公开数据
- 📅 例会报告自动化流水线——设置定时任务：每月 5 日自动读取财务快报 Excel，套用本案例 Prompt 生成分析初稿并推送到经营管理部企业微信群，人只做复核与定稿。
- 🏢 子公司经营看板分层——同一套 Prompt 按"合并口径/单一子公司口径"（如绿屋建科美尔奇岩板）双版本跑，让集团看到整体、子公司看到自己，会议对齐成本大幅下降。
- 🗂️ 沉淀"经营分析知识库"——把历次报告的归因结论与复盘存为集团知识资产，下次 AI 自动引用历史结论做"同比去年同期的归因变化"，例会越开越薄。
- ⚡ 董事会材料一键对齐——把 AI 报告与披露模板结合，直接生成符合上市公司公告语境的内部讨论稿初稿（正式披露仍须证券部按规审核）。
👤 使用角色
集团生产运营总监 / 四大基地厂长
🗂️ 工作任务
每周汇总佛山、清远、藤县、高安四基地的产量、销量、库存、能耗日报
📐 关键参数
2025 年瓷砖销量 1.16 亿㎡（-7.27%）；"订单+预测"排产；四个基地均为国家级"绿色工厂"
⏰ 紧急程度
周一会前必须出数，滞后一天 = 排产调整晚一天
四个基地远隔千里，财务口径、MES 导出格式、产品编码规则各不相同。运营部每周要收 4 份 Excel + 十几张附表，人工合并后还要和营销端的提货计划对账，才能回答"哪个基地产能利用率低了、哪个 SKU 又压库了"。旺季时一份周报拼到周日晚上是常态，平均耗时 1.5-2 个工作日，且口径经常打架——藤县报的"产量"是含破损的入窑数，清远报的是成品入库数，一对比就失真。
2025 年销量下滑 7.27% 的背景下，集团要求"精益管理、降本增效"，基地之间的产能协同调度（哪条线转产、哪个基地接急单）越来越频繁，可决策依据却还是滞后的周报。排产模型在生产端已经很聪明（公开报道显示集团已应用 AI 质检与智能排产），但"办公协同层"的产销存数据仍靠人肉搬运——这就是断点。
运营总监吐槽："生产端有 AI 看着，办公端还得靠 Excel 表哥表姐。等我们拼完表，市场那边单子都变了。"
代价链：数据滞后 2-3 天 → 排产与提货计划错配 → 滞销 SKU 库存占用资金 + 畅销 SKU 断货丢单，在毛利率不足 30% 的行业里，每一分库存和每一次转产浪费都直接压利润。
📋 可复制 Prompt（先让 WorkBuddy 读你上传的四基地报表）
请分析我上传的《四基地产销存周报表》Excel，生成《蒙娜丽莎集团第 XX 周产销协同周报（基地厂长版）》。
我是蒙娜丽莎集团生产运营部，旗下佛山（西樵）、清远、广西藤县、江西高安四个生产基地，生产模式为"订单+预测"，产品以瓷质有釉砖为主（约 81%），兼有陶瓷板/薄型砖（岩板）。四个基地已全部获评国家级"绿色工厂"，需重点关注单位能耗与转产损耗。
【分析维度】
1. 产销平衡：对比各基地本周产量 vs 销量 vs 提货计划，找出"产量过剩积压"与"产量不足断货"的基地/品类
2. 库存健康度：按 SKU 库存周环比与可售天数（DSO 口径）分档：🔴 滞销（>45 天）/ 🟡 关注（30-45 天）/ 🟢 健康（<30 天），各列出 Top 5
3. 产能利用率：四基地窑线利用率对比，标注低于 80% 的基地并给出转产/停线建议
4. 能耗与降本：单位产品综合能耗环比，标注异常上升的基地（结合绿色工厂考核要求）
5. 协同建议：给出本周跨基地调拨/转产清单建议（按"调拨成本最低+满足提货急单"原则）
【口径说明】各基地日报口径不一（有入窑数/成品入库数差异），请先自动识别并统一为"成品入库数"口径，不一致处显式标注。请用结构化 Markdown 输出：一页速览 + 异常预警（三色标识）+ 数据表 + 调拨建议清单。🗂️ 数据源模板（表头示意，下载填数后交给 WorkBuddy）
| 基地 | 产品大类 | 周产量(万㎡) | 周销量(万㎡) | 期末库存(万㎡) | 窑线利用率 | 单位能耗(kgec/㎡) | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 佛山西樵 | 瓷质有釉砖 | [填] | [填] | [填] | [填] | [填] | 含岩板线 |
| 清远 | 瓷质有釉砖 | [填] | [填] | [填] | [填] | [填] | — |
| 广西藤县 | 陶瓷板/薄型砖 | [填] | [填] | [填] | [填] | [填] | — |
| 江西高安 | 瓷质有釉砖 | [填] | [填] | [填] | [填] | [填] | — |
💡 使用说明：ERP/MES 能直接导出 CSV 的话无需手工填表——每周把 4 份原始导出文件丢给 WorkBuddy，它会自动对齐列名与口径（Excel 处理为已上线能力）。
✨ WorkBuddy 输出仿真（节选）
📌 一页速览 · 第 34 周
四基地合计产量 312 万㎡（环比 -2.1%），销量 298 万㎡（+1.3%），期末库存 1,240 万㎡（可售约 42 天）。本周整体产销平衡 🟢，但存在 3 个基地级异常 与 2 个品类预警，详见下方。
🔴🟡🟢 异常预警
- 🔴 高安基地 · 岩板类库存可售 58 天（超阈值 45 天）：连续 3 周累库，主因美尔奇/岩板渠道提货节奏放缓，建议暂停 1 条薄板线转产常规釉砖或加大工程消化。
- 🔴 清远基地 · 窑线利用率 74%（<80%）：订单缺口集中在 800×800 规格，建议承接佛山基地 2 个急单规格转产，运输成本增加约 3.5 万元，低于停窑损失。
- 🟡 藤县基地 · 单位能耗环比 +4.2%：与本周薄板线调试相关，预计下周回落，持续 2 周以上需排查烧成曲线。
- 🟢 佛山基地 · 产销平衡、能耗最优：维持满产，作为集团调拨"蓄水池"。
📊 四基地核心指标对比
| 基地 | 产量(万㎡) | 销量(万㎡) | 库存可售(天) | 窑线利用率 | 状态 |
|---|---|---|---|---|---|
| 佛山西樵 | 128 | 131 | 28 | 92% | 🟢 健康 |
| 清远 | 66 | 59 | 36 | 74% | 🔴 低负荷 |
| 广西藤县 | 72 | 70 | 33 | 85% | 🟡 能耗关注 |
| 江西高安 | 46 | 38 | 58 | 81% | 🔴 岩板累库 |
🎯 本周调拨/转产建议清单
- 高安 1 条薄板线自下周起转产 750×1500 釉砖（接佛山溢出订单）；
- 清远承接佛山 800×800 急单 2 个规格（调拨物流成本约 3.5 万，对比停窑更优）；
- 藤县能耗若下周未回落，启动烧成曲线专项排查并纳入绿色工厂月报。
⚠️ 仿真样例（数据为示意口径，用于展示输出形态）。
🧑💼 推荐专家（WorkBuddy 专家中心真实专家）
🔬
行业研究分析师数据分析/异常诊断
四基地日报列名、口径、单位各不相同，行业研究分析师自动识别并对齐为统一"成品入库数"口径，把 4+ 张异构 Excel 合成一张标准底稿，并按"产销平衡-库存健康-产能利用-能耗"四维输出基地厂长版周报。
召唤方式：
专家中心 → 行业研究分析师👥 推荐专家协作
🎯 专家团
产销协同分析小组
行业研究分析师负责四基地数据口径对齐与产销存异常诊断 → 营销策划AI专家从营销端提货计划侧解读需求波动，让"调拨/转产建议"同时兼顾生产经济性与市场需求。
行业研究分析师营销策划AI专家
🔧 工具组合
🧮 @tencent-docs-sheetagent· 已安装技能
读取 4 基地 ERP/MES 导出的多张表并自动合并、透视、生成"基地×品类"周报底稿。
调用：@sheetagent 合并四基地产销存表，输出周报数据区
🌐 联网检索 WebSearch· 内置能力
核对区域燃气/电价波动与行业库存周期，作为能耗与累库归因的外部参考。
调用：检索建陶行业天然气价格周度走势
📤 @tencent-pptx· 已安装技能
周报自动转成周一例会 PPT（基地对比图+预警页），图表样式统一。
调用：@tencent-pptx 把周报转成 8 页例会材料
- 🔄 周报全自动流水线——定时任务：每周五 18:00 自动读取四基地上传的报表 → 生成周报 → 推送到运营群并 @厂长确认异常项，周一直接开会。
- 📉 库存"红黄绿"自动督办——把滞销 SKU 清单接入销售端：库存超 45 天自动生成"清库建议"（降价梯度/工程消化/转样板），让生产与销售用同一份数对话。
- ⚡ 转产决策模拟——把"调拨成本/停窑损失/急单毛利"三组参数交给 AI 建模，每次转产前先跑"如果…"推演再下指令。
- ♻️ 能耗异常知识库——历次能耗波动的归因（烧成曲线/原料批次/天气）沉淀成库，下次异常自动匹配历史原因，排故时间缩短 60%。
👤 使用角色
营销中心渠道总监 / 大区经理（分管"蒙娜丽莎/QD"及美尔奇经销体系）
🗂️ 工作任务
管理全国 4000+ 专卖店/营销网点/电商授权门店的提货、动销、库存与帮扶
📐 关键参数
经销渠道 2025 年收入 32.70 亿（占 83.36%，-7.65%）；年报提出"精准帮扶低效网点"
⏰ 紧急程度
月度返利与季度网点调整节点密集，渠道转型窗口期就在 2026
工程渠道主动收缩后，经销渠道成了集团的生命线：32.70 亿、占比 83.36%，但 2025 年同样下滑了 7.65%。面对全国 4000+ 网点（含绿屋建科运营的美尔奇岩板 100+ 授权专卖店），渠道团队的真实困境是：人力只够服务头部 200-300 家，其余 90% 的网点只能靠"感觉"判断死活。年报里写的"精准帮扶低效网点、优化客户结构"，落到执行层就是——大区经理每周要打几十个电话、翻十几张手工台账，才能挑出几家明显异常的经销商。
更棘手的是子品牌分层：QD 走年轻化性价比、美尔奇走潮奢岩板高端（客单高、交付重、需要全案赋能），一套打法根本不通吃。行业里马可波罗（4402 家批零门店）、东鹏都在用数字化手段做单店产出管理，蒙娜丽莎的终端数字化更多停留在"门店直播、线上引流"，对经销商的经营体检与分级运营仍是空白。媒体也直指蒙娜丽莎"零售终端偏弱、品牌溢价不足"——而这恰恰是渠道管理颗粒度不够的表现。
大区经理无奈："一个月跑不了几家店，等我们发现某经销商连续三个月只提货不开单，市场早被竞品占了。"
代价链：经销商经营恶化发现滞后 2-3 个月 → 区域份额被马可波罗/东鹏蚕食 + 呆滞库存与应收风险累积；反之，若能把 4000+ 网点按健康度分层、把帮扶动作标准化，哪怕只激活 5% 的低效网点，对应也是亿级的增量盘子。
📋 可复制 Prompt（经销商月度体检 + 帮扶建议）
请生成《蒙娜丽莎集团经销商月度经营体检报告（区域版）》第 1 批共 30 家。
我是蒙娜丽莎集团营销中心渠道管理部。集团经销网络覆盖全国约 4000+ 专卖店/营销网点/电商授权门店，品牌分为"蒙娜丽莎"（综合全品类）、"QD"（年轻化性价比）、"美尔奇"（潮奢岩板，由全资子公司绿屋建科运营，重全案交付）。当前处于工程渠道收缩后的经销转型期，公司要求"精准帮扶低效网点、优化客户结构"。
【输入数据】以下为经销商月度台账字段（我已上传 Excel，含经销商编码、品牌归属、所在区域、本月提货额、本月开单额、年度累计提货、库存额、门店面积、导购人数、抖音/小红书引流线索数、应收余额、账期天数）。
【分析要求】
1. 健康度评分：按"提货-开单匹配度（动销）40 分 + 库存周转 20 分 + 引流转化 20 分 + 回款 20 分"打分，自动分档：🔴 预警（<60 分）/ 🟡 观察（60-75 分）/ 🟢 健康（>75 分）
2. 每家一页体检卡：关键指标 vs 同品牌同区域均值对比，标注异常项（如连续 3 个月提货下滑、库存可售超 60 天、账期超 90 天）
3. 帮扶建议分级：🔴 类给"一对一整改清单"（话术+活动方案+产品组合建议）；🟡 类给"标准赋能包"（直播素材+以旧换新活动模板）；🟢 类给"增长加码建议"（新店/新渠道/大单支持）
4. 特别注意：美尔奇/岩板经销商需额外提示"全案交付与样板间支持"资源；QD 经销商侧重年轻化渠道（抖音同城/设计师渠道）
5. 输出：一页分档汇总表 + 每家体检卡（Markdown 分节），标注数据截至月份，口径说明注明"本报告基于台账数据生成，正式决策请业务复核"✅ 配套动作：把台账 Excel 上传给 WorkBuddy（@tencent-docs-sheetagent 自动读表），一次可处理数百家；每家产出约 3 分钟。
✨ WorkBuddy 输出仿真（节选 · 分档汇总 + 1 家体检卡示例）
📌 第 1 批 30 家分档汇总
| 分档 | 数量 | 占比 | 代表区域 | 建议动作 |
|---|---|---|---|---|
| 🔴 预警（<60 分） | 6 家 | 20% | 华东 3 / 西南 2 / 华南 1 | 30 天内一对一走访整改 |
| 🟡 观察（60-75 分） | 14 家 | 47% | 全国分布 | 标准赋能包 + 季度复查 |
| 🟢 健康（>75 分） | 10 家 | 33% | 华南 / 华东为主 | 增长加码 / 标杆复制 |
⚠️ 仿真样例：分档结果与数字为示意口径。
🧾 体检卡示例 · 经销商 D-1023（美尔奇 · 华东 · 苏州）
健康分 54 分 · 🔴 预警；同品牌同区域均值 71 分。
| 指标 | 本月 | 区域均值 | 判定 |
|---|---|---|---|
| 提货额（万元） | 38 | 62 | 🔴 连续 3 月下滑（-22%） |
| 开单/提货比（动销） | 0.71 | 0.95 | 🔴 库存积压迹象 |
| 库存可售天数 | 68 天 | 41 天 | 🔴 超 60 天阈值 |
| 抖音同城线索 | 12 条/月 | 35 条/月 | 🟡 引流明显不足 |
| 应收/账期 | 15 万 / 45 天 | — / 30 天 | 🟡 账期偏长 |
🎯 一对一整改清单（摘）
- 清库存：联合总部"岩板以旧焕新/样板间补贴"活动消化 68 天库存，给出 2 款引流套餐（茶几台面+背景墙）；
- 补引流：为门店搭建抖音同城账号矩阵，提供 10 条总部定制探店视频素材 + 本地投放建议（预算 3000-5000 元/月试跑）；
- 上样板：协调绿屋建科全案交付团队到店，改造 1 个"恩德罗威空间系统"样板间（总部承担 50% 展样成本）；
- 控账期：将账期由 45 天压回 30 天，超出部分与 Q3 返利挂钩。
🧑💼 推荐专家（WorkBuddy 专家中心真实专家）
🤝
获客专家渠道策略/招商帮扶
把经销商台账按"动销-库存-引流-回款"四维打分分档，红黄绿体检卡与区域均值对比一次生成；为 🔴 预警经销商设计一对一整改清单，为 🟢 优质经销商规划新店/新渠道加码方案。
召唤方式：
专家中心 → 获客专家📣
营销策划AI专家门店活动/同城引流
把帮扶动作落地成可执行方案：门店以旧焕新活动模板、抖音同城引流投放建议、促销梯度设计，让整改清单不只是诊断、更是作战计划。
召唤方式：
专家中心 → 营销策划AI专家👥 推荐专家协作
🎯 专家团
渠道帮扶作战小队
获客专家做经销商体检分档与整改清单 → 营销策划AI专家把清单转成门店可执行的活动/引流方案 → 爆款内容创作大师批量产出探店视频脚本与同城种草文案，支撑"4000+ 网点分层运营"。
获客专家营销策划AI专家爆款内容创作大师
🔧 工具组合
🧮 @tencent-docs-sheetagent· 已安装技能
读取经销商台账 Excel（几百家规模），自动计算动销比、库存可售天数、账期等衍生指标。
调用：@sheetagent 按经销商编码计算每家动销比与库存天数
🌐 联网检索 WebSearch· 内置能力
检索同城竞品活动（马可波罗/东鹏门店促销）作为帮扶话术与活动定价参考。
调用：检索[城市] 瓷砖门店 618/双11 活动案例
📱 @wecom 企业微信连接器· 已连接
体检报告自动推送至对应大区经理/经销商服务群，督办与反馈在企微内闭环。
调用：把 D-1023 体检卡发送至华东美尔奇服务群
- 🔁 月度体检全自动——定时任务：每月 1 日自动跑全量 4000+ 网点体检，红黄绿分档结果直接同步 CRM 与区域 KPI，大区经理只处理 🔴 名单。
- 🏅 "标杆复制"知识库——把 🟢 健康经销商的打法（同城引流、设计师渠道、整装合作）沉淀为案例库，一键生成《区域最佳实践手册》发给 🟡 类网点。
- 🎯 新品铺货精准度——结合新品（如"无极·石界/七星珍岩"5A 系列）铺货数据，让 AI 预测哪些网点适合承接高端系列，避免新品压错渠道。
- 🧩 与返利/信用联动——把体检分档与返利系数、授信额度挂钩，让"帮扶"和"风控"用同一把尺子，倒逼经销商健康经营。
👤 使用角色
集团法务总监 / 信用管理部负责人
🗂️ 工作任务
战略工程/经销合同条款审查、房企客户信用评估、应收与工抵房风险处置
📐 关键参数
应收账面余额 9.46 亿、坏账准备 6.34 亿（计提 67%）；2025 计提减值 1.32 亿
⏰ 紧急程度
年报明确"房地产信用风险尚未完全释放"，每签一份新合同都是一次风险敞口
2025 年集团净利仅 5242.73 万，而当年计提减值就吃掉 1.32 亿——换句话说，风控没守住的钱比挣到的还多。应收账面余额 9.46 亿、坏账计提比例高达 67%，历史工抵房协议累计约 13.25 亿，处置进度直接决定 2026 年报表。战略工程渠道从 10.90 亿收缩到 6.53 亿（-40.08%），表面是主动风控，深层是法务与信用团队审核产能跟不上——与其承担审查不细的风险，不如少签。
工程合同动辄几十上百页：付款节点、质保金、以房抵债条款、违约责任、争议管辖……法务每人每周要审 5-8 份合同，每份 2-3 天，靠人眼逐条比对集团《合同风险清单》和房企黑名单。经销商合同、采购合同（大宗招投标+小额询价模式）更是量级庞大。结果是：要么审得慢拖业务，要么审得粗埋雷——2025 年那 0.97 亿信用减值损失，就是过去粗放签约的"利息"。
法务总监坦言："我们不是不想审细，是人手就这么多。AI 要是能把初筛做了，我们就能把精力放在真正有风险的条款上。"
代价链：每漏审一条不利条款 = 未来一笔坏账的可能种子；每多审 1 天 = 工程订单交付延后一天、客户被竞品抢走一天。在"收缩工程但保留优质战略客户"的平衡木上，AI 初审是唯一能同时提速与提质的手段。
📋 可复制 Prompt（工程购销合同 AI 初审）
请对上传的《陶瓷砖购销合同（工程版）》PDF 进行 AI 初审，输出《合同风险审查意见书》。
我是蒙娜丽莎集团法务部。公司主营建筑陶瓷，工程业务面向房地产开发商、装企、连锁品牌等客户（2025 年起对房企客户执行严格信用准入）。请依据以下集团风控红线逐条审查：
【风控红线清单】
1. 付款条款：预付款/进度款比例是否达标（工程客户原则上预付款≥30%，或按发货批次滚动结算）；是否存在"背靠背付款"陷阱
2. 信用条款：账期是否超过 60 天；逾期利率与违约金是否明确；是否有无限额铺货风险
3. 抵债条款：是否含"以房抵债/工抵房"约定——如有，必须标注估值方式、过户时限、折价率与回购保障条款是否齐备（集团对工抵房高度审慎，2025 年累计协议约 13.25 亿）
4. 质保与责任：质保期、质保金比例（行业惯例 3%-5%）、质量异议期是否合理；违约责任是否对等
5. 争议解决：管辖地是否对己方有利；送达条款是否完备
6. 知识产权与保密：产品花色/设计（集团专利 1121 件）是否约定不得仿制
【输出要求】
- 合同概要表（双方/标的额/付款节奏/质保/管辖）
- 风险条款逐条清单，每条标注：🔴 高风险（必须修改）/ 🟡 中风险（建议争取）/ 🟢 可接受，并给修改建议措辞
- 若涉及具体房企，检索该客户近期公开信用舆情并提示
- 结论：建议"通过 / 有条件通过（列条件）/ 拒绝"
- 页脚注明"AI 初审仅作参考，最终以法务复核意见为准"✅ 用法：合同 PDF 直接上传（WorkBuddy 支持 @pdf 技能读取与解析）；批量几十份合同可一次初审，法务只复核标红项。
✨ WorkBuddy 输出仿真（节选 · 1 份合同初审意见书）
📄 合同概要（仿真）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 买方 | 某区域房企（代称"客户 H"） |
| 标的 | 瓷质有釉砖约 800 万元（3 批次） |
| 付款节奏 | 预付 10% + 到货 60 天账期 + 质保金 5% |
| 争议管辖 | 买方所在地法院 |
⚠️ 风险条款清单（摘）
| 级别 | 条款 | 问题 | 修改建议 |
|---|---|---|---|
| 🔴 高风险 | 付款条款第 3.2 条 | 预付款仅 10%，低于集团 30% 红线；60 天账期无逾期违约金 | 预付款提至 30%，或改为"发货前付清本批次 70%、到货 30 日内付余款"；增加逾期日 0.05% 违约金 |
| 🔴 高风险 | 第 7 条"以房抵债"意向 | 仅约定"可协商抵房"，无估值方式与过户时限——按集团口径此类条款不得留白 | 删除或补充：抵房价按备案价 85% 折、12 个月内完成网签过户、不足部分仍以现金清偿 |
| 🟡 中风险 | 质保期 24 个月 | 行业惯例 12 个月，且质保金 5% 偏高 | 争取压至 12 个月 / 质保金 3% |
| 🟡 中风险 | 管辖在买方所在地 | 异地诉讼成本高 | 争取改为"卖方所在地"或佛山仲裁委 |
| 🟢 可接受 | 花色保密条款 | 已约定不得仿制、侵权责任明确 | 通过 |
🔎 客户信用提示
检索公开信息：客户 H 近期有商票逾期舆情（来源：企业预警通/票交所披露类公开报道，2026 年中），建议按 "有条件通过" 处理：预付款不达 30% 不发货；首单额度控制在 300 万内并缩短账期至 45 天，运行 2 个批次后再评估放量。
🎯 初审结论：有条件通过（附 6 条修改条件）
🧑💼 推荐专家（WorkBuddy 专家中心真实专家）
📜
商事合同专家合同审查/条款风控
按集团风控红线（付款比例/账期/以房抵债/质保/管辖）逐条审查工程与经销合同，把几十页 PDF 提炼成"🔴必须改/🟡建议争取/🟢可接受"的清单并给出修改措辞。
召唤方式：
专家中心 → 商事合同专家🔬
行业研究分析师客户信用/行业风险
对合同对方（房企/大经销商）做公开信用舆情检索与行业风险研判，输出"是否续约/是否放量/授信额度"的信用评估简报。
召唤方式：
专家中心 → 行业研究分析师👥 推荐专家协作
🎯 专家团
合同风控双专家组合
商事合同专家做条款级初审与修改措辞 → 行业研究分析师做客户信用舆情与授信建议，法务复核后出具正式意见，把"2-3 天/份"的人工初审压缩到 30 分钟级 AI 预审。
商事合同专家行业研究分析师
🔧 工具组合
📄 @pdf / @tencent-docx· 已安装技能
解析几十页合同 PDF 原文，按条款编号提取关键信息，审查意见直接排版成 Word 意见书。
调用：@pdf 解析这份购销合同全文并提取付款与质保条款
🏢 @tyc-mcp 天眼查连接器· 已连接
查房企/经销商的工商信息、涉诉、被执行与风险动态，信用评估有据可依。
调用：天眼查查询"客户 H"涉诉与被执行记录
🌐 联网检索 WebSearch· 内置能力
追踪房企舆情与行业信用风险事件，预警信号自动并入信用评估。
调用：检索[房企名] 商票逾期 舆情
- 📚 集团《合同风控红线库》沉淀——把历年坏账案例反推出的红线条款（付款比例/抵房条款/账期上限）沉淀为知识库，AI 每次初审自动调用并持续补充新案例。
- 🔔 房企信用舆情自动预警——定时任务：每周对存量战略客户批量跑信用舆情，出现商票逾期/被执行等信号立即推送风控群，做到"签约后也盯得住"。
- 🏠 工抵房处置加速器——用 AI 汇总各地抵房资产（区位/估值/去化难度）生成处置优先级清单，并辅助撰写抵房协议补充条款，服务 2026"工抵房去化"重点工作。
- 🧾 经销合同批量年审——4000+ 网点年度续签季，用 AI 批量初审合同一致性（返利/账期/授权范围），法务只需抽查异常件，续签周期从数月压到数周。
👤 使用角色
战略发展部 / 董秘办证券事务负责人
🗂️ 工作任务
季度竞争情报、上市陶企三表对标、行业趋势研判（供董事会与投资者关系使用）
📐 关键参数
同业：马可波罗(001296) 营收 64.58 亿/净利 12.10 亿、东鹏控股(003012) 60.62 亿/净利 3.52 亿
⏰ 紧急程度
年报/季报披露窗口 + 投资者沟通节点密集，对标数据需要"随时拿得出"
同样做瓷砖，2025 年马可波罗营收 64.58 亿、净利 12.10 亿，东鹏控股 60.62 亿、净利 3.52 亿（+7.15%）；蒙娜丽莎净利只有 马可波罗的 4.3%，毛利率不足 30%，而马可波罗高达 39.35%。媒体评价很直接：蒙娜丽莎"零售终端偏弱、品牌溢价不足、高端产品少，更多靠性价比走量"。战略部每个季度都要回答董事会同一个问题：差距到底差在哪几个数？——可答案往往要靠分析师手工翻 3-4 份年报、几十张报表，耗时 3-5 个工作日，等拼完竞品新动作都过了窗口期。
战略情报的另一个痛点是"非结构化信息"：竞品在开什么新店、推什么高端系列、签了什么体育/展会资源、经销商政策怎么调——散落在行业媒体（陶城报/搜狐焦点家居等）、上市公司公告、招聘信息里，没有团队能持续盯。2025 年 9 家上市陶企总营收超 300 亿的洗牌期，漏掉一个信号就可能误判一次渠道政策。
战略部负责人说："我们不是没有数据，是没有把数据变成'每周能看、季度能用'的情报流。"
代价链：对标滞后 → 定价被动（均价下滑就是例证）→ 高端化节奏落后 → 与头部差距继续拉大。反过来，把"年报对标+舆情追踪"交给 AI 每周跑，管理层对差距的认知就从"感觉"变成"仪表盘"。
📋 可复制 Prompt（上市陶企季度三表对标）
请生成《上市建筑陶瓷企业 2025 年度三表对标分析（蒙娜丽莎 × 马可波罗 × 东鹏控股）》管理层简报。
我是蒙娜丽莎集团（002918.SZ）战略发展部。请先通过联网检索与财经数据接口获取以下公司最新披露的财务数据：蒙娜丽莎(002918.SZ)、马可波罗(001296.SZ，如已上市可查)、东鹏控股(003012.SZ)、箭牌家居(001322.SZ，卫浴+瓷砖多元，作参考)。已知口径：蒙娜丽莎 2025 营收 39.23 亿(-15.28%)、归母净利 5242.73 万(-58.05%)、毛利率不足 30%；马可波罗营收 64.58 亿、净利 12.10 亿、毛利率 39.35%、经营现金流 21 亿；东鹏营收 60.62 亿、净利 3.52 亿(+7.15%)。
【分析要求】
1. 三表对标总表：营收/增速/归母净利/毛利率/净利率/经营现金流/ROE/研发费用率，逐项标注我司相对位置的 🟢 领先 / 🟡 持平 / 🔴 落后
2. 差距归因：重点拆解"毛利率差（39.35% vs 不足 30%）"与"净利率差"的结构性原因（产品结构高端占比/渠道成本/品牌溢价），引用公开报道观点并注明来源
3. 竞品动作雷达：马可波罗/东鹏近 6 个月在渠道（门店数/新零售）、产品（高端系列/智能卫浴协同）、营销（体育/展会/代言）、价格政策上的可查证动作清单
4. 渠道结构对比：批零门店数量、经销 vs 工程占比、整装布局差异
5. 战略启示：结合我司"经销占比 83.36%、工程收缩、整装增长、设立海外事业部"的现状，给出 5 条可执行建议（产品高端化/零售终端/海外/整装/价格策略各 1 条）
6. 输出：结构化 Markdown 简报（≤2500 字）+ 数据来源清单；页脚注明"数据来自各公司年报及公开报道，仅供内部研究"✅ 该 Prompt 每周/每季可复用：财报季跑"年报深度版"，平时跑"舆情快报版"（自动检索行业媒体近 7 天竞品动态）。
✨ WorkBuddy 输出仿真（节选 · 对标总表 + 差距归因）
📊 三表对标总表（2025 年度 · 数据来源：各公司年报）
| 指标 | 蒙娜丽莎 002918 | 马可波罗 001296 | 东鹏控股 003012 | 我司位置 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 39.23 亿（-15.28%） | 64.58 亿 | 60.62 亿（+7.15%） | 🔴 体量落后且逆势下滑 |
| 归母净利 | 0.52 亿（-58.05%） | 12.10 亿 | 3.52 亿 | 🔴 为马可波罗 4.3% |
| 毛利率 | <30% | 39.35%（逆势提升） | 约 30% | 🔴 差距 9pct+ |
| 经营现金流 | 5.86 亿（-27.33%） | 约 21 亿 | — | 🟡 为正但差距大 |
| 渠道结构 | 经销 83.36% + 工程 16.64% | 批零门店 4402 家 | 大零售渠道同比 +3.98% | 🟡 经销化方向一致 |
| 研发费用率 | 持续投入（专利 1121 件） | 研发 2.28 亿（占 3.5%+） | — | 🟢 技术家底不弱 |
🧠 差距归因（摘）
- 毛利率差的结构性原因：① 高端产品占比不足，更多靠性价比走量（中房报观点）；② 工程渠道历史占比高、折扣深，2025 收缩后遗留的均价下行惯性；③ 终端零售能力偏弱导致溢价无法实现。🟢 反向看：专利/研发/5A 国标先行是高端化的"弹药库"，缺的是把技术优势翻译成零售溢价的能力。
- 马可波罗启示：其毛利率逆势提升 + 现金流 21 亿，来自品牌势能与精细化管理——它的 4402 家批零门店在做的"单店管理"，正是我司 Case 03 的 AI 体检可以快速补齐的短板。
🎯 战略启示（5 条 · 摘）
- 产品高端化：借 5A 国标先发 + 岩板技术，把"无极·石界/七星珍岩"系列向高端零售渠道倾斜，目标 2 年内高端占比提升 5pct 以拉动毛利率；
- 零售终端：用 AI 体检分层运营 4000+ 网点，重点补"单店产出"短板（对齐马可波罗打法）；
- 海外：境外收入 +15.2% 是唯一增长区域，海外事业部应聚焦 1-2 个目标市场做深（见进阶技巧：市场调研自动化）；
- 整装：延续 2025 整装高增长，扩装企合作名单并强化供应链风控；
- 资金效率：13.5 亿货币资金收益率仅 0.83% 的问题需专项治理，改善即利润。
⚠️ 仿真样例；同业财务数据以各公司年报披露为准。
🧑💼 推荐专家（WorkBuddy 专家中心真实专家）
🔬
行业研究分析师产业/竞品研究
做上市陶企三表对标与差距归因，追踪马可波罗/东鹏/箭牌及泛家居的渠道与产品动作，把散落信息收敛成可引用的"竞品动作雷达 + 数据来源清单"。
召唤方式：
专家中心 → 行业研究分析师📣
营销策划AI专家竞品营销解读
解读竞品营销动作（门店活动/体育资源/新媒体投放）背后的渠道与定价意图，把情报翻译成对我司渠道政策与终端打法的启示。
召唤方式：
专家中心 → 营销策划AI专家👥 推荐专家协作
🎯 专家团
竞争情报双专家组合
行业研究分析师负责财报对标、行业格局与深度专题 → 营销策划AI专家负责竞品营销动作解读 → 证券部/战略部复核口径，周报自动化 + 季报深度版双频运转。
行业研究分析师营销策划AI专家
🔧 工具组合
📈 @westock-data / @wb-finance-skill· 已安装技能
按代码拉取 002918/001296/003012/001322 的财报核心指标，自动生成对标底稿，杜绝手工录入错漏。
调用：@westock-data 对比四家陶企近三年毛利率与净利率
🏢 @tyc-mcp 天眼查连接器· 已连接
查竞品新设子公司/新门店主体/招聘扩张信号，情报颗粒度到"公司动作"级。
调用：天眼查检索马可波罗近半年新设销售公司
🌐 联网检索 WebSearch / WebFetch· 内置能力
抓取陶城报/搜狐焦点家居/上市公司公告原文，标注入来源，形成可引用的证据链。
调用：检索 2026 建陶行业 9 家上市陶企年报要点
📤 @tencent-docx / @tencent-pptx· 已安装技能
季度对标简报一键排版，直达董事会材料与投资者关系 Q&A 备答口径。
调用：@tencent-docx 把对标结果排版为董事会简报
- 🗓️ 竞品情报周报自动化——定时任务：每周一自动检索同业近 7 天动态（开店/产品/营销/价格），输出 500 字快报推送给战略部与营销高管群。
- 🌍 海外市场调研流水线——海外事业部聚焦目标市场（境外收入 +15.2% 为亮点）：用 AI 批量检索目标国建材需求、认证要求（CE/绿色认证）、渠道结构，生成《国别进入手册》初稿，再人工精修。
- 📊 投资者关系弹药库——把年报对标、行业趋势、公司亮点（四大绿色工厂/亚奥理事会官方合作伙伴/5A 先行）沉淀成问答库，IR 接待与业绩说明会前用 AI 生成 Q&A 备答口径初稿。
- 🎯 定价决策沙盘——把"均价-销量-毛利率"弹性模型交给 AI：每次竞品调价，先模拟"跟/不跟/部分跟"三种情形对毛利率与份额的影响，再上会决策。